Contratti derivati: il Mark to Market non integra l'oggetto di un contratto di Interest Rate Swap
Pubblicato il 11/01/19 00:00 [Doc.5743]
di Redazione IL CASO.it



Segnalazione e massima a cura degli Avv.ti Manuela Grassi e Luca Traficante

Contratti derivati - Interest Rate Swap - Mark to Market - Oggetto del contratto - Esclusione.
L'oggetto di un contratto di Interest Rate Swap non ├Ę il Mark to Market, ma lo scambio di differenziali calcolati su un capitale nozionale di riferimento ed ├Ę concretamente esplicitato con l'indicazione del "Tasso Parametro Cliente" e del "Tasso Parametro Banca" (nel caso di specie, la domanda di nullit├á di un contratto di Interest Rate Swap per indeterminatezza e/o indeterminabilit├á dell'oggetto ├Ę stata rigettata, in quanto nel contratto erano stati riportati i "Tassi Parametro", ossia il tasso fisso a carico del Cliente ed il tasso variabile a carico della Banca).


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