Istanza di fallimento del pubblico ministero e approfondimento della notizia sul piano investigativo
Pubblicato il 22/05/17 07:25 [Doc.3073]
Redazione IL CASO.it
Cassazione civile sez. VI, 22 marzo 2017, n. 739. Pres. Ragonesi. Rel. Bisogni.
Fallimento â Dichiarazione â Istanza del pubblico ministero â Legittimazione â Notizia appresa ne ...continua
Corte UE: Cooperazione amministrativa nel settore fiscale e accesso del giudice e del terzo alle informazioni
Pubblicato il 17/05/17 08:18 [Doc.3042]
Redazione IL CASO.it
SENTENZA DELLA CORTE (Grande Sezione)
16 maggio 2017 (*)
Nella causa C 682/15
«Rinvio pregiudiziale â Direttiva 2011/16/UE â Cooperazione amministrativa nel settore fiscale â Ar ...continua
Iva non versata: ne risponde chi è in carica alla scadenza
Pubblicato il 17/05/17 08:16 [Doc.3041]
Redazione IL CASO.it
Dalla lettura della dichiarazione annuale, ben può avere contezza del debito societario con termine ultimo rientrante nel periodo in cui egli è il soggetto tenuto allâadempimento
La resp ...continua
Interessi, eventi e affetti in Italia: la residenza in Svizzera è fittizia
Pubblicato il 11/05/17 08:47 [Doc.3003]
Redazione IL CASO.it
A conferma dellâentità del periodo trascorso nel territorio nazionale, trasferimenti di capitale e bonifici esteri di rilevante importo, necessari al mantenimento nel Belpaese
Ammonta a olt ...continua
Scomputo delle perdite nellâambito dellâattività di accertamento - Riduzione in dichiarazione delle perdite utilizzate
Pubblicato il 04/05/17 07:06 [Doc.2960]
Redazione IL CASO.it
Sommario
1. Premessa...3
2. Lo scomputo automatico delle perdite di periodo 4
3. Lo scomputo delle perdite richieste con il Modello IPEA 5
3.1. Le perdite oggetto dellâistanza. 6
3.2. La pre ...continua
Se il reverse charge è violato, il favor rei non è così scontato
Pubblicato il 28/04/17 06:12 [Doc.2916]
Redazione IL CASO.it
L'applicazione del regime "punitivo" più vantaggioso per il contribuente, in seguito alle ultime modifiche legislative, non opera sempre in maniera automatica e generalizzata
Nell ...continua
Autoriciclaggio: non conta il come; con logica, ok alle misure cautelari
Pubblicato il 27/04/17 06:35 [Doc.2897]
Redazione IL CASO.it
Tale tipologia di reato, per essere appurata, non richiede la âscansioneâ dettagliata di quello che è stato pianificato e attuato né la precisa indicazione delle persone offese
Il s ...continua
Conto salato per il commercialista che raggira il cliente: condannato
Pubblicato il 14/04/17 06:31 [Doc.2875]
Redazione IL CASO.it
Crollata lâimpalcatura difensiva fondata sul fatto che il professionista non aveva guadagnato nulla dal rapporto con la società âassistitaâ e che ciò escluderebbe il dolo contesta ...continua
Promozione della compliance, contrasto a evasione ed elusione
Pubblicato il 07/04/17 06:13 [Doc.2836]
Redazione IL CASO.it
Queste le due direttrici principali alla base della strategia perseguita dallâAgenzia delle Entrate, illustrata da Rossella Orlandi in audizione alla commissione Finanze
Una strategia a doppio ...continua
Polizza vita a favore della moglie tra i beni sequestrabili allâindagato
Pubblicato il 02/04/17 07:45 [Doc.2808]
Redazione IL CASO.it
Il carattere autonomo del diritto acquistato dal beneficiario dellâassicurazione non esclude che i premi versati dallâinquisito possano essere sottoposti alla procedura cautelativa
Nellâ ...continua
Polizza vita a favore della moglie tra i beni sequestrabili allâindagato
Pubblicato il 30/03/17 08:15 [Doc.2791]
Redazione IL CASO.it
Il carattere autonomo del diritto acquistato dal beneficiario dellâassicurazione non esclude che i premi versati dallâinquisito possano essere sottoposti alla procedura cautelativa
Nellâ ...continua
Emissione e utilizzo di fatture false: due i reati commessi, due i giudizi
Pubblicato il 24/02/17 08:42 [Doc.2551]
Redazione IL CASO.it
Né si applica il principio del ne bis in idem quando chi amministra la società che ha prodotto i documenti fittizi è anche legale rappresentante di quella che se ne avvantaggia
Lâimpr ...continua
Prescrizione dei reati fiscali: la questione torna alla Corte Ue
Pubblicato il 14/02/17 08:02 [Doc.2473]
Redazione IL CASO.it
Nonostante lâobbligo di risultato chiaro e incondizionato previsto dal Tfue, non è ancora analiticamente tracciato il percorso che il giudice penale deve seguire per conseguire lo scopo
La ...continua
Vendita fittizia di quote societarie: câè reato di omessa dichiarazione
Pubblicato il 04/02/17 08:03 [Doc.2419]
Redazione IL CASO.it
Non è stata provata nemmeno la qualità di imprenditore del cessionario, che peraltro acquistava, in quel momento, una compagine senza alcun immobile e con un rilevante debito
Il reato di omes ...continua
Frodi IVA e sospensione della prescrizione: la Corte Costituzionale rimette la questione alla Corte UE
Pubblicato il 27/01/17 08:46 [Doc.2374]
Redazione IL CASO.it
1) dispone di sottoporre alla Corte di giustizia dellâUnione europea, in via pregiudiziale ai sensi e per gli effetti dellâart. 267 del Trattato sul funzionamento dellâUnione europea, l ...continua
