Una Srl creata per sviare il Fisco non evita il sequestro preventivo
Pubblicato il 17/10/17 08:37 [Doc.3819]
Redazione IL CASO.it
Anche in assenza di procedure di riscossione in corso, sono configurabili come condotte criminose le operazione fittizie, che occultano il patrimonio mettendo a rischio il recupero del debito
In re ...continua
Con nuovi elementi probatori, accertamento integrativo legittimo
Pubblicato il 06/10/17 03:15 [Doc.3767]
Redazione IL CASO.it
Possono anche non essere strettamente contabili, ma tali, tuttavia, da indurre una rivalutazione dei documenti contabili già in possesso dellâamministrazione finanziaria
I documenti extraco ...continua
Legittimo estendere le indagini anche sui conti correnti dei soci
Pubblicato il 05/10/17 09:14 [Doc.3766]
Redazione IL CASO.it
In una compagine costituita da un ristretto numero di persone, è elevata la probabilità , in assenza di prova contraria, che le movimentazioni siano da ascriversi alla stessa
In tema di accert ...continua
Obblighi di pubblicazione della Pa: dall'Anac le regole di vigilanza - 1
Pubblicato il 25/09/17 03:49 [Doc.3716]
Redazione IL CASO.it
Definite le modalità con cui è possibile comunicare le irregolarità riscontrate, specificati i casi in cui le "soffiate" non vengono prese in considerazione e le procedure di archiv ...continua
Repressione della propaganda del regime fascista - Cosa prevede la nuova norma
Pubblicato il 18/09/17 09:13 [Doc.3690]
Redazione IL CASO.it
Il nuovo articolo 293-bis c.p.
L'articolo unico del provvedimento approvato dalla Camera introduce nel codice penale, tra i delitti contro la personalità interna dello Stato, l'art. 29 ...continua
Niente patteggiamento penale se il debito non è ancora estinto
Pubblicato il 18/09/17 03:15 [Doc.3679]
Redazione IL CASO.it
In caso di reati tributari, la disciplina sullâattenuazione della condanna non può trovare applicazione in pendenza di rate ancora dovute prima dellâapertura del dibattimento
Lâar ...continua
Prima di tutto lâIva allâErario, poi la crisi, lâaddio del clienteâ¦
Pubblicato il 15/09/17 03:38 [Doc.3661]
Redazione IL CASO.it
Nel sanzionare penalmente lâomesso versamento dellâimposta, se superiore a una data soglia, il legislatore ha inteso anteporre quellâadempimento a qualsiasi altra scelta imprenditoriale ...continua
La mole indiziaria complessiva giustifica il ricorso all'induttivo
Pubblicato il 14/09/17 03:38 [Doc.3660]
Redazione IL CASO.it
I giudici d'appello hanno esaminato in maniera puntuale gli elementi rilevanti posti a base degli accertamenti, stabilendo che la loro combinazione fornisce una valida prova presuntiva
I reite ...continua
Non basta invocare la crisi per acquisire lâimpunibilitÃ
Pubblicato il 08/09/17 04:45 [Doc.3629]
Redazione IL CASO.it
Sussiste il reato di omesso versamento delle ritenute se lâimprenditore scelse di mantenere i medesimi livelli occupazionali e retributivi e la stessa organizzazione dellâattivitÃ
Come ...continua
Il mega evasore non si ravvede? No a domiciliari e servizi sociali
Pubblicato il 08/09/17 04:45 [Doc.3630]
Redazione IL CASO.it
Niente misure alternative alla detenzione per chi, avendo frodato il fisco per decine di milioni di euro, è disposto a riparare il danno con lâofferta di una cifra irrisoria
Lâevasore ...continua
Contenuto della dichiarazione falso. Non c'è abuso del diritto, ma reato
Pubblicato il 06/09/17 04:45 [Doc.3618]
Redazione IL CASO.it
Sono da considerare penalmente rilevanti i comportamenti dell'imputato fraudolenti, simulatori o comunque finalizzati alla creazione e all'utilizzo di documentazione non vera
Non può v ...continua
Equo compenso a tutela dei professionisti iscritti ad un ordine o collegio professionale
Pubblicato il 04/08/17 08:48 [Doc.3566]
Redazione IL CASO.it
Il teso e la relazione al DDL sull'equo compenso.
(nell'allegato testo e relazione)
DISEGNO DI LEGGE
Art. 1
(Oggetto e definizione)
1. In attuazione dell'articolo 36, primo com ...continua
Fattura emessa e non conservata: è occultamento della contabilitÃ
Pubblicato il 04/08/17 08:43 [Doc.3563]
Redazione IL CASO.it
In tema di reati tributari, lâimpossibilità di ricostruire il reddito a causa dellââintrovabilità â della documentazione sussiste pure quando risulta necessario reperirla pres ...continua
Riforma organica della magistratura onoraria - DECRETO LEGISLATIVO 13 luglio 2017, n. 116
Pubblicato il 03/08/17 05:45 [Doc.3551]
Redazione IL CASO.it
DECRETO LEGISLATIVO 13 luglio 2017, n. 116
Riforma organica della magistratura onoraria e altre disposizioni sui giudici di pace, nonche' disciplina transitoria relativa ai magistrati onorari ...continua
Stessi disponente e beneficiario: il trust è solamente uno schermo
Pubblicato il 01/08/17 09:04 [Doc.3547]
Redazione IL CASO.it
Essendo rimasto nelle stesse mani il potere di gestione e amministrazione del patrimonio, lâadozione dellâistituto giuridico anglosassone si presenta come interposizione fittizia
Il ricon ...continua
