Polizza vita a favore della moglie tra i beni sequestrabili allâindagato
Pubblicato il 30/03/17 08:15 [Doc.2791]
Redazione IL CASO.it
Il carattere autonomo del diritto acquistato dal beneficiario dellâassicurazione non esclude che i premi versati dallâinquisito possano essere sottoposti alla procedura cautelativa
Nellâ ...continua
Emissione e utilizzo di fatture false: due i reati commessi, due i giudizi
Pubblicato il 24/02/17 08:42 [Doc.2551]
Redazione IL CASO.it
Né si applica il principio del ne bis in idem quando chi amministra la società che ha prodotto i documenti fittizi è anche legale rappresentante di quella che se ne avvantaggia
Lâimpr ...continua
Prescrizione dei reati fiscali: la questione torna alla Corte Ue
Pubblicato il 14/02/17 08:02 [Doc.2473]
Redazione IL CASO.it
Nonostante lâobbligo di risultato chiaro e incondizionato previsto dal Tfue, non è ancora analiticamente tracciato il percorso che il giudice penale deve seguire per conseguire lo scopo
La ...continua
Vendita fittizia di quote societarie: câè reato di omessa dichiarazione
Pubblicato il 04/02/17 08:03 [Doc.2419]
Redazione IL CASO.it
Non è stata provata nemmeno la qualità di imprenditore del cessionario, che peraltro acquistava, in quel momento, una compagine senza alcun immobile e con un rilevante debito
Il reato di omes ...continua
Frodi IVA e sospensione della prescrizione: la Corte Costituzionale rimette la questione alla Corte UE
Pubblicato il 27/01/17 08:46 [Doc.2374]
Redazione IL CASO.it
1) dispone di sottoporre alla Corte di giustizia dellâUnione europea, in via pregiudiziale ai sensi e per gli effetti dellâart. 267 del Trattato sul funzionamento dellâUnione europea, l ...continua
Patteggiare non evita la confisca allâimprenditore che evade lâIva
Pubblicato il 14/12/16 08:19 [Doc.2155]
Redazione IL CASO.it
In tema di reati di natura fiscale, lâapplicazione della pena su richiesta delle parti in causa non dispensa il giudice dal decretare la misura ablativa sul patrimonio dellâimputato
La co ...continua
Condanna penale per il prestanome anche se delinque sotto minaccia
Pubblicato il 25/11/16 08:45 [Doc.2052]
Redazione IL CASO.it
Non è di marginale rilevanza la condotta dellâimputato, che ha rilasciato fatture per operazioni che sapeva essere inesistenti e false attestazioni liberatorie di ricevuti pagamenti
Rispond ...continua
No al penale per abuso del diritto, ma le simulazioni sono ancora reati
Pubblicato il 23/10/16 19:35 [Doc.1872]
Redazione IL CASO.it
Mentre con lâelusione il contribuente, per ottenere un risparmio di imposta, fa un uso distorto di istituti giuridici leciti, con lâevasione viola in modo diretto le norme fiscali
Sono es ...continua
Risultati delle indagini bancarie rilevanti per la soglia di punibilitÃ
Pubblicato il 11/10/16 21:02 [Doc.1790]
Redazione IL CASO.it
Spetta al giudice penale calcolare lâammontare dellâimposta evasa, attraverso una verifica che può anche sovrapporsi a quella effettuata nel corso dellâaccertamento tributario
Per ...continua
Approvate le norme sul furto di materiale per lâerogazione di energia
Pubblicato il 11/10/16 20:51 [Doc.1786]
Redazione IL CASO.it
La Camera ha approvato la proposta di legge: Modifiche al codice penale e al codice di procedura penale in materia di furto di materiale appartenente a infrastrutture destinate all'erogazione di ...continua
Prevenzione e repressione del bullismo e del cyberbullismo
Pubblicato il 21/09/16 09:24 [Doc.1672]
Redazione IL CASO.it
informazioni aggiornate a martedì, 20 settembre 2016
Il 20 settembre 2016 la Camera dei deputati ha approvato, con modificazioni, la proposta di legge già approvata dal Senato AC. 3139-A volta ...continua
Modifiche a codice penale, codice di procedura penale e ordinamento penitenziario
Pubblicato il 21/09/16 09:15 [Doc.1669]
Redazione IL CASO.it
Modifiche al codice penale e al codice di procedura penale per il rafforzamento delle garanzie difensive e la durata ragionevole dei processi nonché all'ordinamento penitenziario per l'ef
Disposizioni per la protezione dei testimoni di giustizia
Pubblicato il 13/09/16 17:15 [Doc.1613]
Redazione IL CASO.it
Documentazione per lâesame di Progetti di legge
Fatture per operazioni inesistenti: non si sfugge all'incriminazione
Pubblicato il 10/09/16 08:37 [Doc.1586]
Redazione IL CASO.it
Perché si configuri il reato è sufficiente la mera emissione del documento, non occorrendo anche la consapevolezza del meccanismo di frode finalizzata a favorire l'altrui evasione
Qualor ...continua
Sempre in tema di bonifico bancario, sotto il profilo penale
Pubblicato il 08/09/16 23:38 [Doc.1581]
Donato Giovenzana, Legale d'Impresa
Cass. â Sez. feriale pen. â Sent. n. 37400 â Dep. 8/9/2016.
PRINCIPIO DI DIRITTO ESPOSTO DALLA SUPREMA CORTE:
âNel bonifico bancario il momento dell'ordine di pagament ...continua
