Accertamenti da indagini finanziarie: prova al contribuente anche per l'Iva
Pubblicato il 06/09/22 00:00 [Doc.11028]
Fisco Oggi - Agenzia delle Entrate
Il verificato deve dimostrare che le movimentazioni bancarie oggetto di analisi sono state già considerate per determinare il reddito complessivo oppure che le stesse sono fiscalmente irrilevanti ...continua
La Corte di Giustizia UE sulle navi umanitarie che soccorrono persone in mare
Pubblicato il 25/08/22 08:30 [Doc.10993]
Redazione IL CASO.it
Sentenza della Corte nelle cause riunite C-14/21 e C-15/21| Sea Watch
Le navi di organizzazioni umanitarie che conducono un'attività sistematica di ricerca e soccorso di persone in mare possono e ...continua
Bancarotta e autoriciclaggio: irrilevante la causa di non punibilità del reato presupposto
Pubblicato il 15/08/22 16:25 [Doc.10980]
Redazione IL CASO.it
Il fatto che la consumazione del reato presupposto di bancarotta patrimoniale avvenga in epoca successiva alla condotta di autoriciclaggio, va rilevato che la dichiarazione di fallimento si pone come ...continua
Fatture per operazioni inesistenti: ai patti solo se il debito è estinto
Pubblicato il 12/08/22 00:00 [Doc.10963]
Fisco Oggi - Agenzia delle Entrate
Il pagamento dell'imposta per l'intero ammontare, effettuato prima dell'apertura del dibattimento di primo grado, intende ridurre il disvalore penale della condotta, ma non ne esclude la punibilità ...continua
La Cassazione penale sull'IVA non versata
Pubblicato il 12/08/22 00:00 [Doc.10972]
Alberto Valcarenghi, Dottore commercialista
Il mancato Versamento dell'IVA è punibile, a titolo di dolo generico, ai sensi dell'art. 10 ter del D.lgs n. 74/2000 e non può essere penalmente scusato quando il contribuente ha deciso di autofinan ...continua
Sequestro giudiziario di quote di s.r.l. e azione di simulazione
Pubblicato il 11/08/22 00:00 [Doc.10959]
Redazione IL CASO.it
In ordine al fumus boni juris della domanda di sequestro giudiziario si richiede l'esistenza di una controversia, intesa come esperimento attuale o potenziale di un'azione tipicamente prevista a difes ...continua
Limiti della legittimazione del curatore fallimentare alla proposizione dell'azione di responsabilità in caso di sequestro di prevenzione
Pubblicato il 10/08/22 00:00 [Doc.10958]
Redazione IL CASO.it
Segnalazione e massime dell'Avv. Stefano Vitale del foro di Torre Annunziata.
L'art. 63, 6° comma, del D. Lgs. n. 159/2011 prevede la prevalenza del sequestro di prevenzione sul fallimento sicché ...continua
Anche il professore universitario può indicare il titolo di avvocato specialista
Pubblicato il 06/08/22 16:48 [Doc.10950]
Redazione IL CASO.it
L'art. 2, comma 3, del decreto del Ministero della Giustizia 1° ottobre 2020, n. 163, pubblicato sulla G.U. 12 dicembre 2020, n. 308, recante modifiche al d.m. 12 agosto 2015, n. 144 di approvazione ...continua
Corte dei Conti: La prevenzione del fenomeno dell'usura
Pubblicato il 06/08/22 16:27 [Doc.10949]
Redazione IL CASO.it
Segnalazione del Dott. Alberto Valcarenghi
Relatore Paolo Romano
Hanno collaborato per l'istruttoria e l'elaborazione dei dati: Gabriella Pace, Stefania Vassura
Indice
Deliberazione .. 9
* ...continua
Bancarotta fraudolenta: il socio ha il dovere di vigilare sulla gestione della società
Pubblicato il 28/07/22 11:39 [Doc.10912]
Redazione IL CASO.it
Nella società di persone, il potere di amministrazione disgiunta spettante, di regola, a ciascun socio, non vale, di per sé, a esonerare il socio, che non si sia reso autore di condotte pregiudiziev ...continua
Concorso dei sindaci supplenti nel reato di bancarotta fraudolenta
Pubblicato il 28/07/22 07:14 [Doc.10906]
Redazione IL CASO.it
In tema di bancarotta fraudolenta impropria, è configurabile in capo ai sindaci supplenti il concorso omissivo per violazione dei doveri di vigilanza e dei poteri ispettivi che competono ai component ...continua
Concorso del tecnico informatico nel reato di bancarotta fraudolenta documentale
Pubblicato il 27/07/22 08:37 [Doc.10904]
Redazione IL CASO.it
Cassazione penale, 1 giugno 2022, n. 21475, Pres. Sabeone, Est. Brancaccio
Concorre in qualità di "extraneus" nel reato di bancarotta fraudolenta documentale, il tecnico informatico che, consapevo ...continua
Emissione ed esecuzione di sequestro penale non sono opponibili al creditore procedente che ha notificato l'atto di pignoramento presso terzi
Pubblicato il 18/07/22 20:00 [Doc.10874]
ineXecutivis, Rivista Telematica dell'Esecuzione Forzata
Massime Giurisprudenziali
Giurisprudenza di Merito
Tribunale, di Torino, 22 giugno 2022 - est. Peila
https://www.inexecutivis.it/massime-giurisprudenziali/tribunali/torino/lemissione-e-lesecuzione-
Fenomeni di criminalità organizzata nella Regione Toscana
Pubblicato il 14/07/22 08:35 [Doc.10847]
Redazione IL CASO.it
Segnalazione del Dott. Alberto Valcarenghi.
I Sezione: Fenomeni di criminalità organizzata
1.1 La criminalità organizzata in Toscana: eventi-spia e loro andamento
1.2 La presenza economica del ...continua
Corte costituzionale: "messa alla prova" possibile una seconda volta in caso di continuazione del reato
Pubblicato il 13/07/22 08:24 [Doc.10854]
Corte Costituzionale
La sospensione del processo con la messa alla prova può essere concessa una seconda volta quando i reati siano contestati in diversi procedimenti ma siano stati commessi con un'unica azione od omissi ...continua
